Hile ve Usulsüzlük Risklerinin İncelenmesi
İşletmenin finansal ve operasyonel süreçlerinde hile, usulsüzlük veya yetkisiz işlem riski oluşturabilecek göstergeleri inceliyoruz. Muhasebe kayıtları, dayanak belgeler ve işlem akışları arasındaki tutarsızlıkları değerlendirerek riskli alanların belirlenmesine yönelik çalışmalar yürütüyoruz.
Bu bağlantı sizi WhatsApp'a yönlendirir. Yönlendirme sonrasında WhatsApp'ın kendi gizlilik politikası ve uygulamaları geçerli olur.
merit@meritizmir.com.tr · Pazartesi – Cuma, 09:00 – 17:00
Hizmet kapsamımız
- Finansal kayıtlarda olağan dışı işlem ve hareketlerin incelenmesi
- Mükerrer, eksik veya tutarsız kayıtların belirlenmesi
- Belge ve muhasebe kayıtları arasındaki uyumsuzlukların değerlendirilmesi
- Yetkisiz işlem ve onaysız ödeme risklerinin incelenmesi
- Kasa, banka ve cari hesap hareketlerinin değerlendirilmesi
- Satın alma, ödeme ve tahsilat süreçlerindeki kontrol açıklarının incelenmesi
- Görev ve yetki ihlallerine yol açabilecek süreçlerin değerlendirilmesi
- Risk göstergelerinin sınıflandırılması
- Hile ve usulsüzlük risklerini azaltmaya yönelik iç kontrol önerilerinin hazırlanması
- İnceleme bulgularının ve önerilerin raporlanması
Kapsam notu: Bu çalışmalar, kapsamı ve inceleme yöntemi önceden belirlenmiş muhasebe kayıtları, belgeler ve iş süreçleri üzerinden yürütülür. Suç teşkil eden fiillerin tespiti, adli soruşturma veya adli bilişim incelemesi gibi özel uzmanlık ve yetki gerektiren işlemler bu hizmetin kapsamı dışındadır.
Hizmet sınırına ilişkin açıklama: Bu bölümde açıklanan inceleme, analiz ve değerlendirme çalışmaları, 3568 sayılı Kanun kapsamındaki mesleki faaliyetler çerçevesinde yürütülür. 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat kapsamında yetkilendirme gerektiren bağımsız denetim hizmetleri bu çalışmaların kapsamında değildir.